论文总字数：27264字

摘 要

金融危机带来的一个重要教训就是：商业银行应该受到更加严格的资本监管。尽管监管共识的重点是提高资本金要求，但围绕到底需要何种类型的资本金要求，以及如何根据具体国家的情况对其进行结构调整，各方仍在持续辩论。随着我国商业银行的资本监管逐渐加强，监管层面对我国商业银行提出了更加严格的资本约束，以此来加强银行抵御风险的能力。因此，本文旨在研究加强资本约束会对我国商业银行的经营绩效造成怎样的影响，尤其是盈利能力和风险承担能力。

本文首先界定了商业银行的资本结构和经营绩效，然后基于2010-2017年A股16家上市商业银行相关数据进行实证分析，并将其按所有权属性划分为国有、股份制、城商行三类和按规模属性划分为大型、小型商业银行分别进行研究，比较它们之间的差异，得出以下结论：从总体来看，加强对核心资本充足率的约束不利于银行绩效水平的提升，但增加附属充足率后，银行收益增加；不同性质的资本监管对不同类型的商业银行有明显的异质性等等，并在实证结果的基础上，提出相关建议。

关键词：商业银行 资本充足率 盈利能力 风险承担能力

ABSTRACT

An important lesson brought about by the financial crisis is that commercial banks should be subject to stricter capital regulation. Although the focus of regulatory consensus is on raising capital requirements, there is still ongoing debate around what type of capital requirements are needed and how to adjust them according to the specific country. As the capital supervision of commercial banks in China has gradually strengthened, the regulatory authorities have imposed stricter capital constraints on commercial banks in China, in order to strengthen the bank's ability to withstand risks. Therefore, this paper aims to study how the impact of capital constraints on the performance of commercial banks in China, especially profitability and risk-taking ability.

Firstly, this paper defines the capital structure and operating performance of commercial banks, then makes empirical analysis based on the data of 16 A-share listed commercial banks from 2010 to 2017, and divides them into three categories according to ownership attributes: state-owned, joint-stock, city commercial banks and large-scale and small-scale commercial banks. Generally speaking, strengthening the restriction on the core capital adequacy rate is not conducive to the improvement of bank performance level, but after increasing the subsidiary adequacy rate, bank income will increase; different types of capital regulation have obvious heterogeneity for different types of commercial banks, and on the basis of empirical results, relevant suggestions are put forward.

KEY WORDS: commercial bank, capital adequacy ratio, profitability, risk tolerance

目 录

摘 要 3

ABSTRACT 4

第一章 绪论 8

1.1研究背景 8

1.2研究意义 9

1.3研究内容及方法 9

1.3.1研究内容 9

1.3.2研究方法 10

第二章 文献综述及假设 11

2.1相关概念定义 11

2.1.1商业银行资本结构的定义 11

2.1.2商业银行经营绩效的界定 11

2.2 相关研究综述及研究假设 11

第三章 样本选择及模型构建 15

3.1数据来源及样本选取 15

3.2变量选取 15

3.2.1解释变量 15

3.2.2被解释变量 16

3.2.3 控制变量 16

3.3描述性统计 17

3.3.1盈利能力分析 18

3.3.2风险承担能力分析 19

3.3.3资本充足率分析 19

3.4模型构建 20

第四章 实证分析 21

4.1相关变量的单位根检验 21

4.2.模型选择 21

4.3总体样本回归分析 21

4.4银行所有制影响分析 22

4.5规模因素影响分析 23

第五章 结论及建议 26

5.1结论 26

5.2 建议 27

致 谢 28

参考文献 29

第一章 绪论

1.1研究背景

2008年的全球金融海啸，给国际社会带来巨大的恐慌，雷曼兄弟的破产也暴露了银行业监管体系中的缺陷，人们越发意识到银行监管的不足与重要性，在此背景下，监管机构对银行提出了更高的要求：更加注重资本的质量、提高银行的最低资本要求，强调银行的流动性管理，重新确定风险资产的范围等，从而加强银行抵御风险的能力。这些无疑都加大了银行的资本压力，使商业银行再也不能仅仅依靠存贷利差就可以轻松获利，冲击着银行的现有业务，强迫其进行改革，探寻新的发展模式，从而提升绩效水平。与此同时，国内经济环境也在不断发生变化，一方面，互联网金融在中国如雨后春笋般地发展壮大，侵蚀着银行传统业务；另一方面，利率市场化改革使得银行赖以生存的存贷利差渐窄，银行的盈利水平受到影响也是在所难免。同时，随着金融全球化的不断发展以及中国银行业不断降低准入门槛，越来越多的外资银行、民营银行纷纷涌入市场，冲击着传统商业银行，迫使其不断寻求转型。

从社会融资结构来看，我国资本市场建设的不完善导致了企业不能依靠其进行融资以满足资金需求，这就导致了间接融资比例与规模在我国处于相当高的水平，而商业银行作为中国社会融资的主要渠道，在间接融资渠道中占据重要作用。而随着我国资本市场不断改革发展、向前推进，社会融资渠道将会越来越宽，融资结构也日趋成熟，此时，一方面，直接融资占比的不断提高冲击着传统商业银行业务，削弱其赖以生存、发展的竞争力；另一方面，间接融资比例的下降也削弱了银行在整个融资体系中的地位与作用，不可避免地影响了商业银行的经营绩效。

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