我国商业银行不良贷款率的影响因素分析

论文总字数：15368字

目 录

1 引言 5

2 文献综述 5

2.1国外相关研究综述 5

2.2国内相关研究综述 5

3 有关商业银行不良贷款的理论概述 6

3.1 银行不良贷款的概念以及分类 6

3.2 不良贷款形成的相关理论基础 6

4 我国商业银行不良贷款的现状 7

4.1 不良贷款的现状分析 7

4.2 不良贷款的危害 8

5 我国商业银行不良贷款率的影响因素分析 8

5.1影响我国商业银行不良贷款率的宏观经济因素分析 8

5.2影响我国商业银行不良贷款率的微观经济因素分析 8

6 我国商业银行不良贷款影响因素的实证分析 9

6.1 变量选取 9

6.2 数据来源和分析 9

6.3 实证分析 10

7 解决我国商业银行不良贷款问题的对策 12

7.1制定适应经济发展的货币政策 12

7.2加强贷款集中度监管 13

7.3实现商业银行不良贷款率的“双降” 13

参考文献 13

致谢 15

我国商业银行不良贷款率的影响因素分析

周克卉

，China

Abstract：With the development of market economy, state-owned banks have carried out joint-stock reform, many commercial banks have gradually rise. In the complicated economic situation, the development of commercial banks also faced with new situations and challenges. NPL is the most important factor restricting the development of commercial banks. This article from the current situation of China's current non-performing loans, analyzes its harm to commercial banks and the national economy. On the basis of literature research methods, to our non-performing loan problems and countermeasures research: the status quo of bad loans of commercial banks start point, summarize China's commercial banks non-performing loans situation, summarized data and research typical of bad commercial banking loans from its study and development trends, identify their problems, and then develop suitable for China's development needs Countermeasures.

Key words：Commercial banks; non-performing loan ratio; influencing factors; Solutions

1 引言

近些年，我国中小型城镇商业银行蓬勃兴起，银行业进入到一个快速成长的新时期。随着我国改革开放，与其他各国的贸易往来越来越多，我国经济地位不断提高、国家实力不可小觑，社会资金也愈来愈多，从而促进了我国商业银行业的成长。受1980年以前在计划经济体制的影响，我国商业银行所能办理的业务单一，同业竞争压力小，所以若是经济市场发生变动，银行受到的影响很微弱。然而跟随经济体制发生变革，市场经济的实力也日趋重要，我国银行业面临的巨大挑战来自于两个方面：一是国内市场，二则是外资银行的入驻。由于银行业蓬勃发展，各家银行所能办理的业务种类越来越多，日趋统一，同业竞争压力越来越大，再算上商业银行日积月累形成的大额不良贷款，不良贷款率长期不能小于10%，那么银行很有可能要面临倒闭，严重妨碍我国国民经济的发展。

对于日积月累的大额不良贷款，我国成立了东方、长城、华融、信达这几家资产管理公司，他们的主要工作之一就是解决商业银行的不良贷款的问题。虽然成立的这些公司会行使其相应的权利职责，使得大额不良贷款有所减少，但是并没有从根本上解决大额不良贷款，而且很有可能会危害到国家的金融经济。在竞争日益增强的当今，商业银行要想有良好的经济效益，在同业中脱引而出，就要从根本上减低不良贷款率。所以想要控制不良贷款在10%以内，光靠外国学者的理论经验之谈是远远不够的，毕竟那是适合国外经济的方法，其实还需要我们自己根据我国现有的经济状况不断探究，同时去解决它在发展过程中还可能出现的一些我们从未见过的问题。

2 文献综述

2.1国外相关研究综述

Vicente and Jesus（2002）在《Credit risk in two institutional regimes: Spanish commercial and savings bank》中分析了1985年到1997年西班牙银行的相关数据，并得出影响不良贷款形成的因素，使前期的各种假设得到验证。

Simon H.Kwan（2013）在《Operating performance of banks among Asian economies:An international and time series comparison》中通过分析银行运作绩效，阐述并证明了不良贷款率与银行运行成本这两者之间是存在相互关联的。

Rajan and Dhal（2003）通过收集各大商业银行所占有的市场份额的数据，来分析不良贷款率与银行规模之间进行相关性，在他们的研究中得出结论：银行的规模与不良贷款率正向相关。

Borros C.P. and Managi S.（2012）等认为要看商业银行经营效益效率如何，就是要看不良贷款，他们测算了日本银行业技术效率和产出率是如何变化的。研究出来的大部分实证分析发现国内外GDP增长率、通货膨胀率等的变动均与银行的不良贷款率关系紧密。

2.2国内相关研究综述

安然（2012）对国内外有关不良贷款理论概述进行了阐述，理论地剖析了宏观经济与不良贷款的影响，又从定量的角度，通过分析数据，较为确切地描述出了我国银行不良贷款率是怎样受到这些变量作用的影响的。

李美芳（2013）指出农业银行虽然己经股份制改革与成功上市，但是农业银行的不良贷款率仍在大型商业银行中比重较高。文章通过建立多元线性回归模型，分析数据得出GDP增长率、货币供应量增长率、银行相对规模等指标变量对银行不良贷款率的影响，并提出相应的解决策谋。

马振国（2015）在以往文献的基础上，系统地剖析了影响我国商业银行不良贷款率的几个因素因素，其中代表性的变量有本充足率、拨备覆盖率，他从定量和实证这两个角度研究了这几个变量对我国商业银行不良贷款率的影响。

梁秋霞（2011）为了研究银行不良贷款率，通过线性回归的方法，运用OLS模型分别从宏观、微观两个方面选取解释变量对银行不良贷款率进行分析，得出商业银行不良贷款率与国内生产总值增长率，货币供应量增长率负向相关，而与贷款占总负债比率、资产负债率、银行相对规模正向相关。

本文通过对我国商业银行不良贷款的现状的分析，对中国银监会公布的数据进行归纳、总结、回归分析，从中考察出数据是如何变化的以及发展的趋向，找出导致现状的相关原因，最后根据影响不良贷款率的相关因素制定出适合商业银行自身需求的合理方案，能够促进金融经济的发展。

3 有关商业银行不良贷款的理论概述

3.1 银行不良贷款的概念以及分类

国际上普遍采用的是以美国为代表的“贷款风险五级分类法”，包括了正常、关注、次级和可疑以及损失五种从上到下的方法，而其中次级、可疑、损失这三类对于银行来说借款企业的还款可能性小，风险较大，所以是属于银行的不良贷款。一般而言，借款人若拖延还本付息达到三个月之久，贷款就会被视为不良贷款。

中国人民银行2001年12月颁布的《贷款风险分类指导原则》规定从2002年开始要全面实行贷款五级分类制度，就是借款企业还本付息的可能性分为正常、关注两者以及属于不良贷款的可疑、损失和次级三种类别，这种分类制度能够和我国金融经济发展相辅相成，顺应了当今经济发展的需求，也是我国金融业国际化、经济一体化一定会出现的结果。

3.2 不良贷款形成的相关理论基础

3.2.1 信用论

本质上讲，任何的金融活动都要讲求信用，然而信用往往存在不确定性，这就意味金融活动存在一定的风险性。商业银行的一举一动对金融经济会产生不可小觑的影响，其经营活动与信用二者之间是紧密相关的。我国传统的商业银行一直以来都是将存贷款业务视为主营业务，以支付利息来吸引存款以获得流动资金，进而发放贷款来获取利息收益，两种利息形成的息差就是银行利润的主要来源。但是，在市场中，存在着许多我们无法预测的未知因素，以我们无法预知的方式在变动着，像利率、汇率等不同种类的因素可能会对某个行业的兴衰起到决定性作用。当利率、汇率等因素产生了人们无法对其未来做出精准的预测的变化时，这个时候直接受到影响的就是借款人，使得借款人不能按时偿还银行的贷款，可能造成违约风险。而在商业银行的角度来说，由于不能及时收回贷款，资金链将会发生变动，产生不良贷款。从核心上来说，由于人为因素或其他不可控因素，借贷合约中协议还款的时间和实际归还贷款的时间不一致，所以将会产生一定的不良贷款。同时，由于银行业的贷款无法及时收回，造成的资金链方面地变动，使得存款方面受到影响，不能及时放贷以获取利润，这样将会形成一个关于信用的恶性循环，从而使得商业银行不良贷款的数目越来越多，增加了其他贷款合约违约的风险，对银行自身的资本链将会造成严重打击。

3.2.2 贷款客户关系理论

最早提出贷款客户关系理论的是John H.Wood。该理论主要讲述了银行为了从贷款业务中获得较高利润，更加希望从降低贷款利率的方式，并且通过以扩张贷款量为主的激进式贷款策略，从而达到维系与客户的关系。由此而来，不利于银行的贷款质量的提升，接着银行的收益能力和风险承受能力还有风险调控的能力也会随着质量的降低而降低，从而增加了银行违约风险。

4 我国商业银行不良贷款的现状

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