摘 要

随着市场竞争越来越激烈，学术界不断探求对企业绩效产生影响的因素，企业也越来越重视供应链问题。基于此，本文以所有A股制造业上市公司为样本，主要研究供应链环境对企业绩效的影响，内容细分为：供应链集中度、环境不确定性以及行业集中度对企业绩效的影响。通过回归分析得出实验结论，并在此基础上提出了切实可行的政策建议。结果表明，供应链集中度与企业绩效呈负相关，企业规模可以降低供应链集中度对企业绩效的影响，但企业所在地对其影响不大。环境不确定性与企业负相关关系；行业集中度与企业绩效正相关关系。本文可能的创新点：（1）将企业规模和企业的所在地作为调节因素参与到供应链集中度对企业绩效的研究中。（2）在传统的对企业绩效影响因素的探究中，扩大研究因素面，研究行业集中度对企业绩效的影响。

关键词：供应链集中度；环境不确定性；行业集中度；企业绩效

Abstract

As the market competition becomes more and more fierce, the academic circles continue to explore the factors that influence the enterprise performance, and the enterprises pay more and more attention to the supply chain problem. Based on this, this thesis takes all the A share manufacturing listed companies as a sample, mainly study the impact of supply chain environment on enterprise performance, the content is divided into: supply chain concentration, uncertainty of enterprise’s surroundings and industry concentration degree on the impact of corporate performance. Based on the conclusion of the regression analysis, this thesis puts forward the practical significance of the policy recommendations. The results show that there is a negative correlation between the concentration of supply chain and enterprise performance. But the scale of enterprise can weaken the supply chain concentration on the impact of corporate performance, the location of the company has little impact on the negative relationship between the supply chain concentration and the enterprise performance; There is a negative correlation between the uncertainty of enterprise’s surroundings and enterprise performance; There is a negative correlation between the industry concentration and firm performance. The possible innovation points of this thesis are as follows: (1) The enterprise scale and the location of the enterprise are taken as the adjusting factors in the study of the enterprise performance by the supply chain concentration degree. (2)To enlarge the study factor face, in the traditional research on the influence factors of enterprise performance. ,to study the influence of industry concentration degree on enterprise performance.

Key words: Supply chain concentration degree; Uncertainty of enterprise’s surroundings; Industry concentration degree; Enterprise performance

目录

第1章绪论 1

1.1研究目的和意义 1

1.1.1研究目的 1

1.1.2研究意义 1

1.2研究内容与方法 2

1.2.1研究内容 2

1.2.2研究方法 2

第2章 文献综述 5

2.1关键词的相关文献综述 5

2.1.1供应链集成的相关文献综述 5

2.1.2环境不确定性的相关文献综述 5

2.1.3行业集中度的相关文献综述 6

2.2供应链环境对企业绩效的影响的相关文献综述 6

2.2.1 供应链集成程度对企业绩效的影响 6

2.2.2 环境不确定性对企业绩效的影响 7

2.2.3 行业集中度对企业绩效的影响 8

2.3 文献述评 8

第3章 理论基础与研究假设 10

3.1理论基础 10

3.1.1资源基础理论 10

3.1.2交易费用理论 10

3.1.3合作博弈论 11

3.2研究假设 11

3.2.1供应链的集成程度对企业的绩效影响 11

3.2.2环境不确定性对企业的绩效影响 13

3.2.3行业集中度对企业绩效的影响 13

第4章 实证研究设计 14

4.1定义相关变量 14

4.1.1因变量 14

4.1.2自变量 14

4.1.3调节变量 15

4.1.4控制变量 15

4.2模型的选择以及说明 16

4.3样本的选择与数据来源 17

第5章 实证检验及结果分析 18

5.1描述性统计分析 18

5.2相关性分析 19

5.3回归结果分析 20

5.3稳健性检验 22

第6章 研究结论与展望 25

6.1研究结论 25

6.2政策性建议 26

6.3展望 27

参考文献 28

致谢 30

第1章绪论

1.1研究目的和意义

1.1.1研究目的

在竞争日益激烈的产品市场中，无论是供应商、生产商甚至是消费者都想在竞争中谋求交易的有利地位，供应链成为企业竞争的重点。而供应商、生产商和消费者恰好是供应链构成中的起点、中点和终点。在市场交易中不同的角色之间不只是相互竞争的关系，在全球化的环境下，企业间的合作变得非常自然，但是合作对于企业具体来说是好是坏呢？供应链构成成员中在他们之间的关系中是处于怎样的地位？他们在主要的供应链关系中因企业规模所获得的地位与自身企业的绩效表现是否存在着关系？供应链集中度对企业绩效的影响是否又与企业所处的地区区域存在着联系？供应链中除了研究供应链的构成企业之间的关系外，还有许多值得研究的问题，如：站在核心企业的角度，企业所处环境的不确定性对企业绩效的影响；同时某行业的行业集中程度与该行业企业的企业绩效表现是否存在着关系？本文通过构建模型实证检验提出的假设，得出供应链环境与企业绩效之间的关系从而解决上面的问题。

本文以制造业为背景，研究供应链环境对企业绩效的影响。剖析这些影响的效果，从而对企业如何利用供应链环境管理，提高企业的绩效管理，完善企业绩效管理体系，为企业获得更好的绩效表现的目的提出有实际意义的建议。

1.1.2研究意义

从理论意义上看，本文将丰富现有对于供应链有关研究的材料，扩宽供应链与企业绩效影响研究的方向。

供应链管理从提出到现在已有很多学者和专家对其进行各方面的研究，随着时代的发展，研究不断的深入，说明这一领域研究在学术和实践研究中的重要性。现有研究材料大多单单就供应链管理与企业的绩效表现的关系提出假设进行检验，没有区分企业的其他特质对这些结论可能造成的影响。这些特质包括：股权性质、不同行业以及地域分布等。此次论文将在学习现有研究的基础上，从现有研究中的不足处入手，研究供应链中的供应链集中度对不同地区分布企业的绩效影响以及行业集中程度对企业绩效的影响，对两者的研究有利于丰富现有对于供应链关系研究的文献材料。在供应链常规问题的提出和研究中，有学者和专家采用方程实证、问卷调查等方法做了许多研究，得出了许多相同或相异的结论。在接下来的研究中，将选取不同的角度如：考虑在实验检验过程中，对企业在供应链关系中设定不一样的变量，将实验的影响因素进行细分，尽可能使实验更加科学合理，完成对实验假设的探索。

从实际应用上看，将为企业的绩效管理提供更符合自身在现行宏观市场条件下使用的理论基础。研究供应链的稳定性对企业的绩效影响以及行业集中程度对企业绩效的影响，为企业业务拓展新领域或者是扩大市场销售面等战略决策提供可靠的理论依据。现有资料大多就供应链管理与企业的绩效表现的关系提出假设与检验，并没有区分企业的其他特质对这些结论可能造成的影响。这些特质在实践中有十分必要，因此本文的研究结论将为社会经济市场宏观政策的制定、发展以及实施提供了供应链管理这一新的视角。

除此之外，通过毕业论文的完成过程，让自己掌握写实证型论文的基本方法，了解国内外研究成果，亦是一种收获和成长。

1.2研究内容与方法

1.2.1研究内容

本文主要是研究供应链环境因素对企业绩效的影响。论文先是搭建了全篇的研究理论框架；从理论上分析了供应链环境与企业绩效之间可能存在的关系，并由此提出假设；在此框架下，对供应链环境，企业绩效等实验变量进行定义，构建实证模型；然后，通过实证检验的方法对假设进行验证，得出实验结论。最后在所得实验结论的基础上提出政策性建议以及实验展望。论文要验证的内容主要有三点：（1）供应链的集成程度对企业的绩效影响。（2）环境的不确定性对企业的绩效影响。（3）行业集中程度对企业绩效的影响。其中供应链集成程度对企业绩效的影响研究中将企业规模和企业所在地作为调节变量考虑其中，做以下两个假设内容：（1）供应链的集成程度对不同市场地位企业的绩效影响；（2）供应链的集成程度对不同地区分布企业的绩效影响。

1.2.2研究方法

本文采用理论分析与实证分析相结合的方法，具体涉及的方法有：文献综述法、规范研究与实证研究相结合的方法、相关分析、回归分析等。

文献综述法：在对研究问题细节，模型搭建等问题上，将进行文献查阅，从现有文献中积累经验，为自己在论文中寻找创新点，为规划全文框架做准备。

规范研究与实证研究相结合的方法：除了通过建立模型检验实验假设外，会对全球具有代表性的公司的供应链管理、供应链关系等做出适当分析应用，本文以实证研究为主，规范研究为辅。

线性回归分析法：对于论文中的假设的检验，将通过收集样本数据，对因变量和自变量之间的关系运用有关的统计学知识对其进行线性分析，从而得出对假设的检验。

技术流程图如所示：

图1.1技术路线图

第2章 文献综述

2.1关键词的相关文献综述

2.1.1供应链集成的相关文献综述

有研究资料将供应链集成（Sci）与供应链整合对等，是供应链管理中的方式之一。关于供应链集成，学术界并没有统一、切实的定义，吴先金认为供应链集成是指在一定社会、经济和技术环境中，企业可以有效识别并选择与其有关的资源、市场信息和组织的方式。Flynn认为，供应链整合是指制造企业与其供应链伙伴之间为实现企业产品流、服务流、信息流、资金流和决策流的高效运作而进行的战略合作。供应链集成是一个由内到外，由点到面的优化过程，实现对资源的整合，提高了供应链整体的运营效率和经济效率。

关于供应链集成的内容，陈正林等认为供应链集成的内容分为组织集成和业务集成两部分^[1]；侯灵芝认为，供应链集成的主体包含上游的供应商、中间层的核心企业和下游的零售商或分销商，它们是以提高核心竞争力为驱动力，联合起来建立的长期合作关系^[2]。

关于供应链集成程度的衡量，是有关供应链集成的实证研究中的最具有争议性的热点问题。杨文安通过对所发放问卷收回后，在进行数据处理过程中，对数据赋分来作为评价供应链集成度的依据；李春友和单圣涤用前 5 供、销比例直接度量供应链集成程度；高洁等建立了供应链集成度评价的一般模型，根据集成广度和集成强度两个变量构建一个双部门集成弧，将供应链集成划分为8种不同类型，作为评价单个供应链集成的标准；张猛选取前五名供应商交易比和前五名客户交易额之比的乘积来衡量企业的供应链集成度^[3]；陈正林等首次构建了供应链上下游集成度的衡量指标，用目标企业连续3年前5供、销比例的均值与方差的比衡量供应链集成程度^[1]；方红星和张勇等采用前五供销商比之和的均值来衡量供应链集中度^[4]。由此可看出，供应链集成程度的衡量指标，已经从主观的问卷数据赋值转向了较为客观的数据形式。本文将采用方红星和张勇等学者的做法，用前五位供销商采购比例之和的均值衡量供应链的集中度，反应供应链的集成程度。

2.1.2环境不确定性的相关文献综述

企业总是在特定的市场环境中生存发展的，市场形势的好坏对企业的运营发展有着非常大的影响^[5]。在经济全球化的形式下，企业运营也趋向于全球化发展，如苹果公司的全球供应链，跨国公司的全球化管理。不确定性是指决策者必须在没有充分了解环境因素的情况下做出决策，并且难以估计外部环境的变化。环境的不确定性增加了企业面临战略实施失败的风险，使得企业难以计算与各种战略选择相关的成本和概率。在信息时代，科技发展，通信工具的普及、信息频繁更新是造成环境不确定性较高的重要原因。在现在经济全球化的必然趋势和世界上有关国家的贸易保护主义盛行的情况下，企业面临的环境不确定性更高。环境不确定度可以从两个方面进行测量，一方面，它可以从环境的动态性和环境的复杂性两个方面来衡量；学者牛建波和赵静选择了这一角度进行环境研究。另一方面，我们可以根据环境的具体内容和主要特征，如细分为：政治环境、经济环境、技术环境和文化环境等来衡量环境。但在关于环境不确定性对企业运营影响的定量分析时，衡量与此都不同。

2.1.3行业集中度的相关文献综述

产业集中度，又称产业集中度或市场集中度，是指n家企业在一个产业相关市场上的市场份额之和，是衡量市场力量的重要量化指标，用来衡量企业数量与其相对规模之间的差异。行业集中度越高，整个市场份额被少数企业所占的份额越多，市场的垄断特征更明显。对于行业集中度的衡量，已经有比较成熟的衡量方式，常用的测量指标有：集中度指数、熵指数和赫芬达尔指数。其中集中度指数和赫芬达尔指数数值越大，行业集中度就越高；熵指数正好相反。本文将采用企业销售收入的赫希曼指数（HHI）来衡量行业集中度。

2.2供应链环境对企业绩效的影响的相关文献综述

2.2.1 供应链集成程度对企业绩效的影响

Gunase karan et al.从供应链关系的角度研究了供应链集成对企业顾客服务与财务绩效的影响,并将供应链集成视为一个整体性的战略管理系统^[19]。从博弈论的角度来看：供应链上的企业，核心企业与供应商、核心企业与重要客户之间的存在着重复博弈的可能，那么企业之间趋向于合作，从而减少企业在寻找潜在合作商的费用，这对供应链绩效有着正向绩效作用，Lin et al．认为信息集成可减少供应链企业的交流成本，从而核心企业可以据此所得信息减少库存总量，从而对企业的经营绩效有积极影响^[20]。Itzkowitz J、Antony Paulraj、Augustine A.Lado在关于战略采购、供应链关系对企业财务绩效的影响的研究中认为，与有限量的供应商建立互信的战略关系，企业间进行公开充分的交流，从而提高了核心企业的客户响应能力，为企业创造更多的财富价值^[21]。提高核心企业的客户响应能力，是企业在日常经营管理中的一个重要目标，研究结论表明：采购和供应链的管理对公司的财务业绩产生较大的影响。在供应链环境对企业的绩效影响的研究中，现有的国内研究成果，大致细分两个部分入手：企业的经营绩效，企业的财务绩效。也有相当一部分对其的研究统一表述为企业绩效。

供应链集成包括信息集成、物流集成以及生产集成。物流的集成可以缩短产品到客户的时间，提高库存周转率，提高企业的订单反应率，减少因物流而非产品本身带来的问题，降低企业的物流成本^[6];也从另一个角度正向影响着企业经营影响^[22]。学者田志龙和刘昌华研究了客户集中度、议价能力与公司业绩关系，得出供应商和经销商(客户)的集中度和议价能力越低,公司业绩越好的结论^[7]。议价能力的高低也是企业经营绩效的一种客观表现。那么具体供应链关系如何影响企业经营绩效？李艳平在其博士论文中做了充分研究，研究表明：供应链集中度的影响主要体现在经营活动的管理效率、相关投入产出和综合经营绩效三个方面^[8]。供应链的集成程度基于企业间的良好关系而定，从社会资本理论上看，良好的供应链关系可以作为企业的一种资本，在市场竞争日益激烈的形势下越来越受到企业的重视，有研究表明供应链关系资本对企业绩效有着积极影响^[9]。王莉和李殿伟首次阐述了供应链整合度对净资产收益率影响的理论基础，并分析了供应链整合提高产业净资产收益率的作用机制^[10]。学者陈峻、张志宏在研究客户集中度对企业资本结构动态调整的影响时发现：企业的客户集中度越高，其资本结构偏离程度越大，调整速度越快^[11]。供应链通过对企业资产结构的影响间接影响企业的财务绩效。同时供应链关系对企业的借贷能力也有着影响，银行在授信决策过程中会对其进行考量^[23]。学者王迪,刘祖基,赵泽朋研究发现,供应链集成程度越高，企业的银行借款能力越强，其所获得的全部银行借款、短期借款和长期借款规模也会更大^[12]。关于供应链环境对企业成本的影响，学者江伟,底璐璐,姚文韬在对成本黏性进行研究时，发现企业成本粘性和客户集中度之间呈现U型的非线性关系,因此供应链的集成程度还可通过影响成本黏性进而影响企业绩效^[13]。供应链关系对企业经营绩效，财务绩效的影响有时是相互的，并不只是单纯的只对企业绩效的一方面产生影响。李艳平在供应链集中对企业经营绩效的影响及其路径的研究中也有关于供应链关系对企业资产收益率的影响的研究，认为供应链集中度越高，企业的总资产收益率就越好^[8]。但是也有证据表明供应商的整合与企业绩效之间不存在显著关系。甚至，有研究发现供应商整合与企业绩效之间存在着负向关系。

2.2.2 环境不确定性对企业绩效的影响

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