摘 要

供应链金融（Supply Chain Finance），就是商业银行把核心企业与上下游企业联合为一体提供可以灵活运用的金融产品及服务的一种新型融资模式。资金在其中相当于供应链的一个溶剂，增加其流动性。供应链金融的本质其实是一种自偿性贸易融资，在中国还是一种新兴融资模式，该模式不但可以有效缓解供应链中中小企业融资难、成本高的问题，还可让商业银行在以核心企业为中心进行上、下游中小企业的资金流及物流的管理时，将单一企业的不可控风险转变为供应链企业总体的可控风险。

面对供应链金融这项新兴业务的飞速发展，商业银行在授信时需要更加重视信用风险的识别和管控，对供应链金融业务中有别于传统信贷的风险进行更为有效的防范和管理，从而促进供应链金融业务的蓬勃发展。

本文以商业银行供应链金融的信用风险管理作为主要研究对象，在梳理国内外相关文献的基础上，结合商业银行供应链金融业务的参与主体与主要融资模式，论述了商业银行供应链金融业务中信用风险现状与主要问题，并对商业银行加强供应链金融业务中的信用风险管理提出了一些相关的合理建议。

关键词：商业银行；供应链金融；信用风险；风险管理

Abstract

Supply Chain Finance (Supply Chain Finance) is a kind of financing mode in which commercial banks link core enterprise with upstream and downstream enterprise to provide flexible use of financial products and services. Funds are equivalent to a solvent in the supply chain, increasing its liquidity. The essence of supply chain finance is actually a kind of self liquidating trade financing. In China, it is still a new financing mode. This mode can not only effectively alleviate the financing difficulties and high cost of small andmedium-sized enterprises in the supply chain, but also can commercial banks manage the capital flow and logistics of the upstream and downstream small andmedium-sized enterprisesaround the core enterprise, and uncontrollable risk grasp the single enterprise to the whole enterprise supply chain riskcontrollable.

Faced with the rapid development of the emerging business of supply chain finance, commercial banks need to pay more attention to the identification and control of credit risk when credit is granted, and more effective prevention and management of risks in the supply chain finance business that are different from traditional credit. This will promote the booming supply chain finance business.

In this paper, the credit risk management of commercial bank supply chain financebusiness as the main research object, based on the relevant domestic and foreign literature, combined with the participants and major financing modes of commercial bank supply chain finance business, it discusses the supply chain financial business of commercial banks. The current status and major issues of China's credit risk, and put forward some relevant and reasonable suggestions for commercial banks to strengthen credit risk management in supply chain finance business.

Key words: Commercial bank;Supply chain finance;Credit risks; Risk management

目 录

第1章 绪论 1

1.1 选题背景与意义 1

1.2 研究思路与研究方法 2

1.2.1 研究思路 2

1.2.2 研究方法 2

1.3 国内外研究动态 2

第2章 供应链金融的含义与主要模式 4

2.1 供应链金融的含义 4

2.2 供应链金融的参与主体 4

2.3 供应链金融的主要融资模式 5

2.3.1 应收账款融资 5

2.3.2 存货融资 6

2.3.3 预付账款融资 6

2.4 传统融资模式与供应链融资模式的对比 6

第3章 供应链金融的风险概述 8

3.1 市场风险 8

3.2 法律风险 8

3.3 操作风险 9

3.4 信用风险 9

第4章 供应链金融的信用风险问题分析及建议 11

4.1 供应链金融信用风险管理现状及问题分析 11

4.1.1商业银行信用风控意识淡薄 11

4.1.2 风控技术存在缺陷 11

4.1.3 内控制度不完善 11

4.1.4 人员素质不到位 12

4.2 供应链金融信用风险管理建议 12

4.2.1 建立中小企业资信数据库 12

4.2.2 建立严格的准入标准 12

4.2.3 建立相关信息技术平台 13

4.2.4 建立信息收集体系和应急处理机制 13

4.2.5 建立多区域、多行业的信用风险评估体系 13

4.2.6 培养专业的信用风险管理人员 13

第5章 结论与展望 15

5.1 结论 15

5.2 不足与展望 15

参考文献 16

致谢 17

第1章 绪论

1.1 选题背景与意义

作为一种新型的融资模式，供应链金融的基础是贸易融资，其切入点是核心企业，同时它的主要目的是解决中小企业融资难问题。作为一种创新型的金融产品，该模式将资金注入相对比较弱势的上、下中小企业。在供应链金融的模式中，信用风险是商业银行最先面临的风险。供应链金融的切入点是供应链中的核心企业，依靠核心企业的实力和信誉，为一些上、下游的中小企业提供融资，但这些企业的要有比较稳定的回款资金来源和销售渠道并且进行着规范的经营。这无法避免中小企业的信用风险问题，例如经营规模比较小、财务报表透明度不高以及缺乏抵押资产，这些问题也是新兴业务供应链金融当下所面临的并且急需解决的问题。

近些年发展起来的供应链金融业务因其巨大的经济价值受到了业界高度重视和普遍认可。商业银行为了适应企业的供应链管理模式，不得不发展出了供应链金融业务，作为一种创新型的金融模式，供应链金融业务基本上达成了供应链上上下游中小企业、核心企业、物流企业和银行之间的合作共赢。供应链金融能够帮助中小企业扩展自己的融资市场，帮助银行加深和客户的关系，对盈利模式和业务结构有所优化以及业务综合发展的机会有所提高，同时在降低银行授信业务的风险和成本的同时还提高了它的行业竞争力。银行依托于核心企业的信用支持和支付能力进行授信，提高了整个链上的企业的整体信用，这对中小企业无疑大大有利。在交易过程中，中小企业根据产生的应收账款、存货和预付账款选择一种比较合适的融资模式，能够有效缓解融资难的问题。此外，在很大程度上，供应链金融保证了整个产业链上的稳定和使其中所涉及企业可以飞速成长，提高了核心企业的市场竞争力也使物流企业等一些合作方的利润有了很大的提升。目前我国的商业银行在供应链金融业务上的很多方面还处于比较落后的境地，例如信用风险管理方面等，尽管不可否认我国的很多商业银行都有自己的供应链金融产品，其劣势主要包括供应链金融业务的信用风险管理还在传统的组织结构下，得不到完善，业务发展所需要的风险管理人员的观念和素质也跟不上，此外还缺乏信用风险评估的相关数据等。所有的这些都使得我国的商业银行潜在风险较大。

供应链金融信用风险在我国还是一个比较新鲜的概念，所以我国对它的无论是理论研究还是实际研究都比较缺乏，造成了研究信用风险管理也比较困难的局面。笔者在本文对我国供应链金融业务进行了简单概括，深入分析和探讨了供应链金融模式的信用风险管理问题，并对其存在的一些问题进行了分析，在最后一部分提出了一些供应链金融业务的信用风险防范管理的合理措施。

1.2 研究思路与研究方法

1.2.1 研究思路

本文意在探究商业银行供应链金融业务下的信用风险管理防范，首先以供应链金融在国内外的发展现状着手，论述了供应链金融中主要的几种风险，其中重点分析了信用风险，最后对信用风险的防范与管理进行了思索与探讨，并提出了一些合理建议。

1.2.2 研究方法

结合文献研究法：首先，在论文写作准备期阅读大量的有关商业银行供应链金融模式的研究著作，初步了解和掌握供应链金融的含义与研究现状；其次，深入分析和研国内商业银行供应链金融的参与主体和主要融资模式；最后，论述商业银行供应链金融业务的主要风险，着重对信用风险进行分析，并提出较为合理的风险防范建议。

对比分析法：商业银行供应链金融业务作为一项新型融资模式提供给中小企业新的融资渠道，本文用对比分析法论述其与传统信贷业务之间的不同之处以及优势所在。